Glossar Schweizer Finanzen
Wichtige Begriffe zu Säule 3a, ETF, Brokerkosten, Steuern, Geschäftskonto und Sicherheit einfach erklärt.
Gebundene private Vorsorge. Einzahlungen können vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden, das Geld ist aber nur unter bestimmten Bedingungen verfügbar.
Beispiel
Du zahlst 2026 bis zum zulässigen Maximalbetrag ein und prüfst danach, wie stark die Einzahlung deine Steuerlast senkt.
Hinweis: Die Steuerwirkung hängt von Kanton, Einkommen, Zivilstand und weiteren Abzügen ab.
Höchster steuerlich abzugsfähiger 3a-Beitrag pro Person und Steuerjahr. Es gibt unterschiedliche Limiten mit und ohne Pensionskasse.
Beispiel
Mit Pensionskasse gilt 2026 CHF 7'258. Ohne Pensionskasse gilt eine höhere Grenze, aber nur bis zum zulässigen Anteil des Erwerbseinkommens.
Erste Säule der Schweizer Alters- und Hinterlassenenvorsorge. Sie deckt die staatliche Basisvorsorge ab.
Beispiel
3a-Berechtigung hängt in der Regel mit AHV-pflichtigem Erwerbs- oder Erwerbsersatzeinkommen zusammen.
Zweite Säule der Schweizer Vorsorge. Sie beeinflusst unter anderem, welcher 3a-Maximalbetrag gilt.
Beispiel
Wer einer Pensionskasse angeschlossen ist, nutzt den kleineren 3a-Maximalbetrag.
Separate Steuer auf Vorsorgekapital, das aus Säule 3a oder Pensionskasse bezogen wird.
Beispiel
Wenn du mehrere 3a-Konten gestaffelt beziehst, kann die progressive Belastung tiefer ausfallen.
Hinweis: Mehrere Bezüge im gleichen Jahr können zusammengezählt werden. Regeln hängen vom Kanton ab.
Eidgenössische Umsatzabgabe auf bestimmte Wertschriftentransaktionen über Schweizer Effektenhändler.
Beispiel
Bei einem Schweizer Broker kann die Stempelsteuer zusätzlich zur Handelsgebühr anfallen.
Steuer, die direkt vom Lohn abgezogen wird, statt erst nach einer ordentlichen Steuererklärung bezahlt zu werden.
Beispiel
Eine 3a-Einzahlung wird bei quellenbesteuerten Personen nicht immer automatisch berücksichtigt.
Hinweis: Fristen und Verfahren unterscheiden sich je Kanton.
Steuersatz auf den nächsten zusätzlichen Franken Einkommen oder Abzug.
Beispiel
Eine 3a-Einzahlung spart grob dort Steuern, wo sie dein steuerbares Einkommen senkt. Entscheidend ist der Grenzsteuersatz, nicht der Durchschnittssatz.
Hinweis: Genaue Werte hängen von Kanton, Gemeinde, Einkommen, Vermögen und Abzügen ab.
Schweizer Sicherungssteuer auf bestimmte Erträge, etwa Dividenden oder Zinsen.
Beispiel
Deklarierst du Erträge korrekt in der Steuererklärung, kann Verrechnungssteuer grundsätzlich zurückgefordert oder angerechnet werden.
Hinweis: Internationale Quellensteuern funktionieren anders und hängen vom Wertpapier und Doppelbesteuerungsabkommen ab.
Total Expense Ratio. Sie zeigt laufende Produktkosten eines Fonds oder ETF pro Jahr.
Beispiel
Ein ETF mit 0.20% TER kostet auf CHF 10'000 rechnerisch rund CHF 20 pro Jahr, bevor Handels- und Depotkosten betrachtet werden.
Börsengehandelter Fonds. Viele ETF bilden einen Index ab, zum Beispiel globale Aktienmärkte.
Beispiel
Ein Welt-ETF kann viele Unternehmen aus verschiedenen Ländern bündeln, ist aber trotzdem Schwankungen ausgesetzt.
Hinweis: ETF sind nicht risikofrei. Wert und Währung können schwanken.
Ausschüttende Fonds zahlen Erträge aus. Thesaurierende Fonds legen Erträge im Fonds wieder an.
Beispiel
Für die Schweizer Steuererklärung sind Erträge grundsätzlich relevant, auch wenn ein thesaurierender ETF sie nicht direkt auszahlt.
Land, in dem ein Fonds rechtlich domiziliert ist. Das kann Quellensteuern, Produktverfügbarkeit und Dokumente beeinflussen.
Beispiel
Viele ETF für europäische Anleger haben Fondsdomizil Irland oder Luxemburg.
Abweichung zwischen Fondsrendite und Indexrendite über einen Zeitraum.
Beispiel
Ein ETF kann trotz tiefer TER schlechter abschneiden, wenn Quellensteuern, Handel und Replikation stärker belasten.
Zurücksetzen eines Portfolios auf die gewünschte Aufteilung, etwa zwischen Aktien und Obligationen.
Beispiel
Wenn Aktien stark steigen, kann ihr Anteil über Ziel liegen. Rebalancing reduziert den Aktienanteil wieder.
Kosten für den Währungswechsel, etwa von CHF in USD oder EUR.
Beispiel
Bei einem ETF-Kauf in USD kann neben der Courtage auch eine FX-Gebühr auf den gewechselten Betrag anfallen.
Handelsgebühr für Kauf oder Verkauf von Wertschriften.
Beispiel
Wenn ein Broker mindestens CHF 9 pro Kauf verlangt, sind zwölf kleine Käufe oft teurer als wenige grössere Käufe.
Schutz für bestimmte Bankguthaben bis zu einer gesetzlichen Grenze, wenn eine Bank ausfällt.
Beispiel
In der Schweiz sind privilegierte Einlagen grundsätzlich bis CHF 100'000 pro Kunde und Bank geschützt.
Hinweis: Wertschriften im Depot sind anders zu beurteilen als Cash-Guthaben.
Betrag, den du in der obligatorischen Krankenversicherung pro Jahr zuerst selbst bezahlst.
Beispiel
Mit CHF 2'500 Franchise zahlst du tiefere Prämien, trägst aber mehr Kosten selbst, wenn du medizinische Leistungen brauchst.
Alternative Versicherungsmodelle mit günstigerer Prämie und Regeln für den ersten medizinischen Kontakt.
Beispiel
Bei Telmed musst du oft zuerst telefonisch oder per App Kontakt aufnehmen, bevor du direkt zum Arzt gehst.
Schweizer Referenzzinssatz für Geldmarkt-Hypotheken. Die Kosten können sich schneller ändern als bei einer Festhypothek.
Beispiel
Eine SARON-Hypothek kann günstiger starten, wird aber teurer, wenn das Zinsniveau steigt.
Hinweis: Budget muss Zinsschwankungen tragen können.
Prüfung, ob die Wohnkosten im Verhältnis zum Einkommen langfristig finanzierbar erscheinen.
Beispiel
Banken rechnen oft mit kalkulatorischen Zinsen, Nebenkosten und Amortisation, nicht nur mit dem aktuellen Hypothekarzins.
Kapital, das du selbst in den Kauf einer Immobilie einbringst.
Beispiel
Bei Wohneigentum werden in der Schweiz häufig mindestens 20% Eigenmittel erwartet. Ein Teil davon muss hartes Eigenkapital sein.
Rückzahlung eines Teils der Hypothek. Sie kann direkt oder indirekt über Vorsorge erfolgen.
Beispiel
Die zweite Hypothek muss in der Schweiz üblicherweise innerhalb einer bestimmten Frist amortisiert werden.
Verhältnis zwischen Hypothek und Immobilienwert.
Beispiel
Bei 80% Belehnung finanziert die Bank 80% des Kaufpreises oder Belehnungswerts, 20% kommen als Eigenmittel.